Diferença entre estoque opções e estoque compra

Plano de Opção de Compra de Ações e Compra de Ações Muitas empresas usam compensação de capital para atrair empregados em potencial e recompensar e reter empregados existentes. Um breve resumo dos dois planos típicos de remuneração de ações, o plano de opções de ações e o plano de compra de ações restritas, é fornecido abaixo. Às vezes, os recursos de um plano de opções de ações e um plano de compra de ações restritas são combinados em um único plano de ações. Uma opção de compra de ações é o direito contratual de comprar ações de ações de uma empresa a um preço especificado durante um período especificado. Uma opção é concedida com um calendário de aquisição (tipicamente 4 anos) e um preço de exercício que é geralmente igual ao justo valor de mercado da acção no momento da concessão. Uma vez que a opção vests, o titular da opção pode exercer a opção em qualquer momento até a opção expira (geralmente 10 anos após a opção é concedida). Se o detentor da opção optar por exercer a opção e comprar o estoque eo valor justo de mercado da ação no momento do exercício for maior que o preço de exercício da opção, então o titular da opção se beneficia do aumento desse valor ao ser Capaz de comprar o estoque a um preço mais baixo do que o estoque então justo valor de mercado. Existem dois tipos de opções de ações que uma empresa pode conceder, uma opção de ações de incentivo (ISO) e uma opção de ações não estatutária (NSO). Um ISO só pode ser concedido aos empregados, enquanto um NSO pode ser concedido a qualquer pessoa (funcionários, consultores, diretores, etc) Os dois tipos de opções são tratados de forma diferente para fins de imposto de renda. Se determinados requisitos forem satisfeitos, o rendimento não é reconhecido após o exercício de um ISO, mas somente após a revenda subseqüente do estoque. Se esses requisitos forem atendidos, quando o estoque for vendido, o titular da opção é tributado sobre a diferença entre o preço de exercício pago pelo titular da opção eo preço de venda subseqüente do estoque. Em geral, se um detentor de opções exerce um ISO e mantém o estoque por pelo menos um ano antes de revender, qualquer ganho (ou perda) na venda subseqüente do estoque é tratado como ganho (ou perda) de capital a longo prazo. No entanto, quando um ISO é exercido, o excesso do valor justo de mercado das ações sobre o preço de exercício (muitas vezes referido como o spread) será incluído no lucro tributável mínimo alternativo. Em contrapartida, o rendimento é reconhecido no exercício de uma ONS e não na venda subsequente das acções. Se o valor justo de mercado da ação no momento do exercício for maior que o preço de exercício, o titular da opção reconhece imediatamente um ganho e incorre em um passivo fiscal (às alíquotas de imposto de renda ordinárias) no exercício da opção. Plano de Compra de Ações Restritas Um plano de compra de ações envolve a compra real do estoque e difere de uma opção, que é apenas o direito de comprar ações. O tipo mais comum de plano de compra de ações é um plano de compra de ações restritas, que permite que os compradores de ações para comprar ações sujeitas ao direito da empresa para comprar de volta a parte não vencido do estoque restringido do recipiente de ações restritas ao preço de compra original. O direito da empresa de recomprar as ações não vencidas normalmente é desencadeado após a ocorrência de certos eventos (por exemplo, cessação de emprego), e caduca ao longo do tempo. Geralmente, um destinatário de ações restritas pode minimizar a responsabilidade tributária ao arquivar uma eleição de acordo com a Seção 83 (b) do Código de Receita Federal. De acordo com o código tributário, um destinatário de ações restritas reconhece, em geral, o rendimento após a aquisição do estoque e incorre em imposto sobre a diferença entre o valor justo de mercado da ação no momento da aquisição e o preço de compra original. Se, no entanto, o recebedor de ações restritas fizer uma eleição 83 (b) oportuna, o lucro é reconhecido no momento da compra da ação e não na aquisição da ação eo período de retenção de capital de um ano começa na data da compra. Compra de ações e não sobre a aquisição das ações. Se, posteriormente, um acionista de ações restritas vende a ação mais de um ano após a data de compra da ação original, qualquer diferença entre o preço de compra original e o valor justo de mercado da ação no momento da venda subseqüente é tributada como ganho de capital Perda) e não como renda ordinária. Post navigationWhat é a diferença entre os direitos de compra de ações e opções Existe uma grande diferença entre direitos de compra de ações e opções. Com direitos de compra de ações. O detentor pode ou não comprar um número acordado de ações a um preço pré-determinado, mas somente se ele já for um acionista existente. As opções, por outro lado, são o direito de comprar ou vender ações a um preço pré-estabelecido. Salvo indicação em contrário, o comprador não está obrigado a fazê-lo, mas ele teria perdido a taxa que vem quando ele assina a opção de compra. O comprador não necessariamente tem que ser um acionista existente para ter acesso a opções sobre um estoque. Com efeito, um outsider compra o direito de comprar ações através de opções com direitos de compra de ações, esse direito já é inerente aos acionistas existentes. Em ambos os casos, há um prazo acordado para consumar o negócio. As diferenças entre direitos de compra de ações e opções também são verdadeiras fora do mercado de ações. Eles também se aplicam a itens de grande bilhete, como imóveis, iates e aviões. Para os direitos de compra, tome o caso de uma empresa de tecnologia de inicialização. A empresa anuncia o desenvolvimento de um produto de consumo que é esperado para tomar o mundo pela tempestade, como um fone de ouvido de realidade virtual não maior do que um par de óculos de sol. As revisões iniciais indicam que as vendas do produto irão atravessar o telhado, uma vez que é disponibilizado ao público em geral. Durante seus difíceis primeiros anos de operações, quando contratar pessoas boas é extremamente difícil, o fundador da empresa oferece direitos de compra de ações para seu primeiro grupo de funcionários e gerentes. Todo mundo que faz uso dos direitos será sorrindo todo o caminho para o banco após as vendas de férias em dezembro. Com opções, um indivíduo pode ser um dos 10 co-proprietários iguais de um resort nas Bahamas, por exemplo. Todos os 10 concordaram que nenhum estrangeiro pode entrar, e que, se alguém quiser dispor de suas ações, os direitos de compra pertencem apenas aos nove outros co-proprietários. Sem esse acordo, um estrangeiro seria autorizado a entrar em certas condições, como a colocação de um depósito e concordar em pagar pela venda das 10 ações dentro de um prazo acordado. É possível que a pessoa segurando a opção pode ganhar grande ou perder grande. Um bilionário pode estar disposto a comprar o resort no dobro ou triplicar o seu valor justo de mercado, e estar disposto a pagar em dinheiro, mesmo antes de a pessoa segurando a opção pagou o preço acordado. Uma vez que um contrato já foi assinado, e um depósito foi feito, o acordo não pode ser rescindido. O detentor da opção teria ganho o dobro ou triplo do seu investimento antes de liberar a maior parte do preço de compra. Da mesma forma, o resort pode ser totalmente destruído por uma calamidade natural, como um tsunami ou terremoto, que não seria coberto por qualquer seguro que ele tem. A maioria das companhias de seguros pode se recusar a pagar citando o desastre como um ato de Deus. O potencial comprador já assinou um contrato, então ele terá que pagar o saldo acordado, mesmo se o valor do resort caiu para zero. Como são os warrants de ações diferentes das opções de ações Uma opção de ações é um contrato entre Duas pessoas que dão ao detentor o direito, mas não a obrigação, de comprar ou vender ações em circulação a um preço específico e em uma data específica. As opções são compradas quando se acredita que o preço de uma ação vai para cima ou para baixo (dependendo do tipo de opção). Por exemplo, se uma ação atualmente for negociada em 40 e você acredita que o preço subirá para 50 no próximo mês, você compraria uma opção de compra hoje para que no próximo mês você possa comprar o estoque para 40, vendê-lo por 50 e fazer um lucro De 10. Opções de compra de ações em uma bolsa de valores. Apenas como estoques. Um warrant conservado em estoque é justo como uma opção conservada em estoque porque lhe dá o direito de comprar um estoque de companys em um preço específico e em uma data específica. No entanto, um warrant de ações difere de uma opção de duas maneiras principais: Um warrant de ações é emitido pela própria empresa Novas ações são emitidas pela empresa para a transação. Ao contrário de uma opção de compra de ações, um warrant de ações é emitido diretamente pela empresa. Quando uma opção de compra de ações é exercida, as ações normalmente são recebidas ou dadas por um investidor a outro quando um warrant é exercido, as ações que cumprem a obrigação não são recebidas de outro investidor, mas diretamente da empresa. As empresas emitem warrants de ações para arrecadar dinheiro. Quando as opções de ações são compradas e vendidas, a empresa proprietária das ações não recebe dinheiro das transações. No entanto, um warrant estoque é uma maneira para uma empresa para arrecadar dinheiro através de ações (ações). Um warrant conservado em estoque é uma maneira esperta de possuir partes de uma companhia porque um warrant é oferecido geralmente em um preço mais baixo do que aquele de uma opção conservada em estoque. O prazo mais longo para uma opção é de dois a três anos, enquanto um warrant de ações pode durar até 15 anos. Assim, em muitos casos, um warrant conservado em estoque pode provar ser um investimento melhor do que uma opção conservada em estoque se os investimentos a médio ea longo prazo forem o que você procura. Para obter mais informações, consulte O que são warrants. Esta pergunta foi respondida por Chizoba Morah. Entenda o que são warrants de ações, as diferenças entre warrants e opções, e saber se warrants ou opções são. Geralmente, warrants de ações são instrumentos derivativos adicionados a novas emissões de ações ou títulos para tornar essas questões mais atraentes. Leia a Resposta Leia sobre os diferentes tipos de títulos que podem ter warrants escritos sobre eles, incluindo os tipos de warrants. Leia a resposta Saiba como negociar warrants no mercado primário, no mercado secundário e no mercado de balcão, incluindo como. Ler resposta Uma vez que um contrato de opção de venda tenha sido exercido, esse contrato não existe mais. Uma opção de venda lhe concede o direito de. Estes veículos de investimento são relativamente incomuns nos Estados Unidos, mas ainda aparecem nos mercados dos EUA. Os warrants bancários são uma maneira lucrativa de fazer uma aposta de que as finanças americanas serão mais uma vez respeitadas pelo público investidor. Neste pequeno vídeo instrucional, Anton Theunissen explica o que é um mandado e como ele funciona. Esses derivados permitem que os investidores transfiram o risco, mas há muitas opções e fatores que os investidores devem pesar antes de comprar. Investir no Google (GOOG) geralmente exige que você pague o preço da ação multiplicado pelo número de ações compradas. Uma alternativa usando menos capital envolve o uso de opções. Uma opção de ação do empregado é um direito dado a um empregado para comprar um certo número de ações da empresa ações em um determinado momento e preço no futuro. Flexível e econômico, as opções são mais populares do que nunca. Descubra porquê.